2024-27 - ATP Livslang Pension skulle udbetales som løbende ydelse uanset forudgående orienteringsbrev om udbetaling som et engangsbeløb baseret på aktuelle forhold med forbehold for efterfølgende indbetalinger. Spørgsmål om klagefrist.

Den påklagede afgørelse

Ved brev af 23. november 2023 fremsendte ATP et orienteringsbrev til klager. I brevet oplyste ATP, at klager automatisk ville få udbetalt ATP Livslang Pension den 29. december 2023, og at Obligatorisk Pension (OP) er en del af pensionen. ATP oplyste endvidere, at klager ville få udbetalt pensionen som et engangsbeløb på ca. 55.611,69 kr. før afgift, at afgiften var 40 %, og at klager ville få et nyt brev med det præcise beløb, når ATP udbetalte hendes pension. Vedhæftet brevet var en vejledning, hvoraf fremgik, at klagers ATP Livslang Pension var beregnet pr. den 1. november 2023 ud fra de indbetalinger, som ATP havde modtaget, at pensionen kan ændre sig som følge af fortsat indbetaling til ATP Livslang Pension, og at det er pensionens størrelse, som er afgørende for, om ATP Livslang Pension bliver udbetalt som en månedlig udbetaling eller som et engangsbeløb.  

 

Ved afgørelse af 19. december 2023 meddelte ATP, at klager nu ville få udbetalt ATP Livslang Pension for perioden 1. – 31. januar 2024 med i alt 167,00 kr. efter skat. Afgørelsen var på 1 side og indeholdt nederst en klagevejledning, hvoraf fremgår:

 

”Hvis du vil klage

Hvis du mener, at vores afgørelse er forkert, har du mulighed for at klage til Ankenævnet for ATP m.m., Holmens Kanal 20, 1060 København K. Fristen er 4 uger efter, at du har modtaget dette brev.”

 

Den 28. december 2023 kontaktede klager ATP telefonisk. Af ATP’s telefonnotat fra samtalen fremgår følgende:

 

”… Jeg kan se at det er de 255 kr. i OP (modtaget 24.11.2023 for december) der gør at hun tipper over og bliver månedlig… Jeg læser på side 3 i hendes orientering at pension kan ændre sig ved flere bidrag. Jeg lover at vende sagen med chefen og vi vender tilbage til hende…”

 

Den 29. december 2023 kontaktede klager på ny ATP telefonisk. Af ATP’s telefonnotat fra samtalen fremgår følgende:

 

”… Hun vil høre om vi har set på hendes sag og ændret frekvens til engangsbeløb. Jeg oplyser at jeg har skrevet til min chef om det men har ikke fået svar grundet juleferie. Hun overvejer at sende en klage for ikke at risikere at klagefrist overskrides. Hun mener at hun er fejlinformeret da vi har skrevet om sum 23.11.2023.”

 

Den 2. januar 2024 kontaktede en sektionschef i ATP klager telefonisk. Af ATP’s telefonnotat fra samtalen, som er udarbejdet af en sagsbehandler på vegne af sektionschefen, fremgår følgende:

 

”XXX har ringet pgl. op d. 2/1 og har meddelt at ATP fastholder sin afgørelse om udbetaling som løbende pension, og at vi ikke kan give dispensation og udbetale pensionen som et engangsbeløb. Pgl. var fortsat meget utilfreds med dette. Aftalte at vi sender en indbetalingsoversigt, og en uddybning af hvorfor pensionen udbetales som en løbende pension, samt svar på om man kan frasige sig sin ATP-pension.”

 

I forlængelse af telefonsamtalen den 2. januar 2024 fremsendte ATP den 4. januar 2024 et brev til klager. Af brevet fremgår følgende:

 

”Om ATP Livslang Pension som månedlig udbetaling

Du har kontaktet ATP med en række spørgsmål til din udbetaling of pension, som er

opstartet pr. 1. januar 2024 som en løbende, månedlig pension.

 

Vi har forstået, at du ønsker en uddybning af følgende spørgsmål:

 

1) Hvilke indbetalinger, du har haft til ATP Livslang Pension

2) Hvorfor pensionen udbetales som en månedlig pension frem for et engangsbeløb

3) Om du kan fravælge at modtage din pension

Som aftalt telefonisk den 2. januar 2024 sender vi derfor en indbetalingsoversigt, der

viser hvilke bidrag, der er indbetalt frem til din folkepensionsalder, som du nåede 30.

december 2023. Som beskrevet i brevet fra den 23. november 2023 er Obligatorisk

Pension (OP) en del af din ATP Livslang Pension.

 

Som det fremgår af indbetalingsoversigten, er der den 24. november 2023 indbetalt et

OP-bidrag for december - altså efter ATP har sendt dig ovennævnte brev, hvori din

pension opgøres som et engangsbeløb. ATP tager i brevet forbehold for, at det præcise

beløb til udbetaling først fremgår af det brev, som sendes ved udbetaling of pensionen.

Det fremgår af side 3, at pensionen kan ændre sig, som følge af fortsat indbetaling til

ATP Livslang Pension.

 

Selvom det i brevet fra november umiddelbart ser ud til at blive udbetalt som et en-

gangsbeløb har ATP taget forbehold om, at nye bidrag kan ændre udbetalingens størrelse

og udbetalingsmåde. I dit tilfælde har pensionens størrelse og udbetalingsmåde ændret sig

(fra engangsbeløb til løbende udbetaling) pga. det indbetalte OP-bidrag for december må-

ned.

 

Det er din samlede årlige pensionsret på pensioneringstidspunktet, der er afgørende for,

om din ATP Livslang Pension bliver udbetalt som en månedlig pension eller som et

engangsbeløb.

 

Er din ATP Livslang Pension på mere end 3.300 kr. (2024) om året, vil du få udbetalt din

pension månedligt, så længe du lever. Ifølge ATP-lovens § 9, stk. 1 bliver man pensionist

i ATP-ordningen fra den 1. i måneden, efter man når folkepensionsalderen.

 

Din årlige pension udgør 3.324 kr. om året, og derfor udbetales den som en månedlig

pension på 277 kr. (før skat).

 

Det er bestyrelsen for Arbejdsmarkedet Tillægspension (ATP), der fastsætter grænsen

for, om pensionen udbetales som en løbende månedlig pension eller som et kapitaliseret

engangsbeløb jf. § 9, stk. 1 i lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension. Denne kapitaliseringsgrænse fastsættes årligt jf. § 7, stk. 1, nr. 2 og stk. 2 senest i bekendtgørelse nr. 1462 af 22. november 2023 om Garantibidrag, tariffer kapitaliseringsgrænser i 2024. Grænsen er et bestemt kronebeløb, og reglerne giver ikke mulighed for at dispensere i enkeltsager.

 

Ordlyden of bestemmelsen:

" 2) Hvis den årlige pension med tillæg af bonuspension er beregnet til over 3.300 kr.,

udbetales den i månedlige rater.

Stk. 2. Kapitaliseringsgrænsen, jf. stk. 1, finder anvendelse for medlemmer, der bliver

pensioneret i 2024."

 

ATP vejleder også om denne kapitaliseringsgrænse på www.borger.dk/atp

 

Til dit spørgsmål, om man kan fravælge at modtage sin ATP Livslang Pension, er der to

muligheder.

 

Du kan vælge at udskyde din ATP Livslang Pension eller du kan vælge at standse

udbetalingen.

 

Hvis du udskyder udbetalingen af din månedlige pension, forhøjes den ud fra en

pensionssats. Satsen opdateres hvert år ud fra den forventede gennemsnitslevealder og

markedsrenten.

Hvis du vælger at udskyde din månedlige pension til et ønsket fremtidigt tidspunkt, så

skal du tilbagebetale den pension, du har fået udbetalt.

 

Du kan højst udskyde din pension i 10 år. Hvis du på et tidspunkt fortryder udskydelsen,

vil du få udbetalt pensionen med den forhøjelse, du har optjent ret til indtil da, eller få

efterbetalt højst 6 måneders pension med den forhøjelse, der er optjent indtil da.

 

I brevet, sendt til dig i november, beskrev vi også muligheden for at udskyde din pension,

hvis den ændrede sig til en månedlig pension.

 

…

 

Hvis du ønsker, at din ATP skal standses, kan dette godt imødekommes, og du kan beholde allerede udbetalt pension.

 

Hvis du fortryder på et senere tidspunkt, og anmoder om at få genoptaget din pensionsudbetaling, vil ikke-udbetalt pension kunne efterbetales til dig for en periode på højst 5 år. Herefter vil den del af din pension, som ikke har været udbetalt i mere end 5 år være forældet, jf. ATP-lovens § 36, stk. 2.

 

…”

 

Den 30. maj 2024 kontaktede klager på ny ATP telefonisk. Af ATP’s telefonnotat fra samtalen fremgår følgende:

 

”Pgl. ringer og ønsker mere dokumentation, da hun gerne vil klage til ankenævnet. Efter aftale med XXX ringer XXX eller XXX hende op i morgen d. 31/5/2024.”

 

Den 31. maj 2024 kontaktede klager på ny ATP telefonisk. Her talte klager med en juridisk specialkonsulent. Af ATP’s telefonnotat fra samtalen fremgår følgende:

 

 ”Klage over, at udbetaling skifter fra engangsbeløb til løbende udbetaling af pension

Du har ringet til ATP den 31. maj 2024 og havde følgende klagepunkter og ønske om vejledning fra ATP:

 

Du har ikke opfattet ATP's meddelelse om pension i vores brev fra 19. december 2023 som en afgørelse, heller ikke selvom der var en klagevejledning i brevet.

 

Du har opfattet dine telefoniske henvendelser hhv. den 28. december 2023 med kunderådgiver XXX og den 29. december 2023 med kunderådgiver XXX og den 2. januar 2024 med sektionschef XXX som konkrete klager over, at du ikke kunne få udbetalt din ATP Livslang Pension som et engangsbeløb. Du var ved samtalen den 31. maj 2024 desuden af den opfattelse, at ATP var rette klageinstans (remonstrationsmulighed), dvs. at ATP kunne genbehandle til sin egen afgørelse – uanset at der var givet konkret klagevejledning i ATP's brev fra 19. december 2023 til Ankenævnet for ATP. Du vil gerne se disse telefonresumeer.

 

Du har været i tvivl, om ATP's vejledning fra 4. januar 2024 var en afgørelse.

 

Du vil gerne have en beregning, som viser, at du med nye bidrag, som er modtaget i ATP efter vores "orienteringsbrev" fra 23. november 2023 til dig. Du har forstået, at du kun ligger en lille smule over kapitaliseringsgrænsen på 3.300 kr., som er gældende for dem som får ret til pension i 2024.

 

Du klager over, at bidrag til Obligatorisk Pension (OP) indgår i din samlede pensionsret fra ATP, idet bidrag til OP har medvirket til at bringe dig over ATP's "kapitaliseringsgrænse" på 3.300 kr. i 2024. Du vil have en hjemmelshenvisning herom.”

 

 

Klagen

Den 31. maj 2024 kontaktede klager Ankenævnet for ATP m.m. telefonisk og indgav en mundtlig klage. Af ATP’s telefonnotat fra samtalen mellem klager og en sekretær ved Ankenævnet for ATP m.m. fremgår følgende:

 

”

Klage vedr. ATP - engangsydelse

 

Klager har modtaget brev fra ATP dateret den 23. november modtaget med posten 2. december vedr. engangsydelse til udbetaling på 55.611,69 kr. - 40% i afgift.

 

Den består af en udbetaling den 29. december 2023 så venter klager på at modtage et brev hvori der præcis står hvad hun skal modtage 169 kr.

 

Klager modtager brevet den 27. december 2023 dateret den 19. december.

 

Der skriver de at de udbetaler pension den 1. januar 2024 obligatorisk pension er en del at din livlang pension.

 

Du får udbetalt 167 kr. til den din NemKonto den 29. december.

 

Klager ringer til ATP den 29. december - taler med XXX og XXX - Klager klager over at ATP ændrer beløb fra 55.0611,69 kr. til 169kr. 

 

ATP fortæller at klager overstiger et beløb på 3300 kr. så derfor overgår det til månedlig betaling resten af livet.

 

Klager bliver sur og vil gerne have en forklaring på dette - Så bliver klager henvist til chefen XXX for en uddybende forklaring men chefen holder ferie imellem jul og nytår.

 

Klager var syg med lungebetændelsen og en nerve i klemme i nakken og skulle opereres den 12. januar 2024 for to nakkehvirvler.

 

Klager kontakter XXX den 2. januar 2024 med der var optaget. Hun får kontakt til ATP den 4. januar og taler med XXX der.

 

Der klager hun over hun ikke kan få engangsydelsen og i sted overgår til månedlig ydelse. XXX fortæller at der er kommet en obligatorisk indbetaling så fortæller hun at sådan er reglerne og at hun at ikke gøre andet.

 

Så spørger klager ind til lov og regler og hvordan de kan ligge ATP sammen en ny lov.  der siger hun at det er vedtaget i regler. dem beder klager om at modtage men XXX fortæller at uanset hvad klager gør så fastholder de at det skal være sådan fordi at sådan er reglerne.

 

Klager påpeger at hun ikke opmærksom på at det er en afgørelse som hun har modtaget. der står at klager nu får udbetalt ATP livslang pension i brevhovedet.

 

Da klager taler med ATP i dag 31. maj 2024 så siger de at der var en klagevejledning i brevet dateret den 19. december 2024.

 

Klager har så klaget den 29. december 2023 og den 4. januar 2024 til ATP da hun kontakter dem telefonisk men de har ikke opfattet som en klage.

 

ATP meddeler klager at de ikke skal revurdere hendes sag. Klager taler i dag den 31. maj 2024 med en jurist som hedder XXX de taler frem og tilbage og de er ingen derind som har opfattet klagers henvendelse som en klage eller indsigelse. det er ikke noteret i deres notater.

 

Det bliver klager sur for hvordan kan man han/dem misforstå hendes henvendelse som noget andet. ATP oplyser at det ikke er muligt at klage mundtligt. men klager fastholder at det er hendes ret i forvaltningsloven at klage mundtlig og at ATP skal tage imod klagen.

 

Klager modtager en brev den 9. januar 2024 dateret den 4. januar 2024 hvori det står uddybende svar på klagers spørgsmål. men da klager er syg og indlagt reagere hun ikke på brevet og samtidig venter hun på afgørelsen fordi at hun skulle bruge oplysningerne til at uddybe hendes klage. dags dato mangler klager stadig svar på hendes spørgsmål.

 

Hun fastholder sin klage over engangsydelsen og at de ATP ikke har har behandlet hendes henvendelser som klager.  samt at de lægger retsreglen om ATP sammen med retsreglen om obligatorisk opsparing.

 

…”

 

Referatet af klagers samtale med Ankenævnet for ATP m.m. blev samme dag sendt til klager til godkendelse, og ved e-mail af 12. juni 2024 oplyste klager, at hun var indforstået med det nedskrevne, idet klager oplyste, at det ”fint dækkede det, hun havde på hjerte”.

 

ATPs udtalelse i anledning af klagen

ATP har i udtalelse af 3. juli 2024 principalt anført, at klagefristen er overskredet, og har i øvrigt fastholdt, at klagers ATP Livslang Pension ikke skal udbetales som et engangsbeløb. ATP anfører i udtalelsen bl.a. følgende:

” Om XXX klage over ikke at få udbetalt sin ATP Livslang Pension som et engangsbeløb – Ankenævnets j.nr. 2024-27

 

XXX (herefter klager) har den 31. maj 2024 klaget telefonisk til Ankenævnet for ATP ved ankenævnssekretær XXX, som den 3. juni 2024 har videresendt klagen til ATP.

 

Klager begrunder klagen med, at hun i ATP’s ”orienteringsbrev” dateret 23. november 2023 har fået oplyst, at hun ville få udbetalt et engangsbeløb på 55.611,69 kr. I ATP’s ”udbetalingsbrev” den 19. december er dette ændret til udbetaling af livsvarig månedlig pension på 277 kr.

 

Klager gør videre opmærksom på, at hun ikke har opfattet ATP’s udbetalingsbrev, som en afgørelse, og mener at det skulle have fremgået af brevhovedet.

 

Klager gengiver et forløb med samtaler med kunderådgivere fra ATP Udbetaling hhv. den 29. december 2023 og den 2. januar 2024 med chefen for ATP Udbetaling. Klager mener, det må have stået ATP klart, at de telefonsamtaler, der var hhv. den 29. december 2023 og den 2. januar 2024 var egentlige klager.

 

I forlængelse af samtalen med chefen for ATP Udbetaling den 2. januar 2024, aftaler chefen for ATP Udbetaling med klager, at ATP sender en indbetalingsoversigt og en uddybning af hvorfor pensionen udbetales som en løbende pension.

 

Den 4. januar 2024 sender ATP en uddybende forklaring om, hvorfor klagers pension skal udbetales som en løbende pension. Klager oplyser, at hun var i tvivl om, om dette var en afgørelse.

 

Den 31. maj 2024 ringer klager og taler med undertegnede. Klager oplyser, at først her forstår hun, at ATP opfatter ”udbetalingsbrevet” fra den 19. december 2023 som en afgørelse. Klager oplyser, at hun troede, at ATP-ordningens afgørelser var undergivet remonstration.

 

ATP forstår på klagen og tidligere telefonsamtaler med klager, at klager mener, det er forkert, at bidrag til Obligatorisk Pension (herefter OP) tæller med i den samlede pensionret i ATP Livslang Pension, idet bidrag til OP medvirker til at bringe klager over grænsen på 3.300 kr. i årlig pensionsret, i 2024, som bestemmer, at udbetaling skal ske som løbende udbetaling.

 

Klager ringer og taler med undertegnede den 31. maj 2024 om de ting, som fremgår af nærværende brevs side 1.

 

I klagen til Ankenævnet oplyser klager, at ATP har afvist at modtage en klage telefonisk. Hertil kan ATP oplyse, at i samtalen fra 31. maj 2024 giver undertegnede vejledning om, at klager selv er nærmest til at italesætte sin klage over for Ankenævnet. Det er uhensigtsmæssigt, hvis ATP på baggrund af en telefonsamtale som kommer ”noget omkring” i over en halv time, skal formulere en klage mod sig selv.

 

ATP’s udtalelse nedenfor er delt i:

-           en indstilling til Ankenævnet om at anse klagefristen for overskredet.

-           Fastholdelse af ATP’s afgørelse om, at udbetaling skal ske som livsvarig, månedlig pension.

 

Indstilling om klagefrist:

 

Det er ATP’s opfattelse, at klagefristen på 4 uger, som er oplyst i ATP’s ”udbetalingsbrev” fra

19. december 2023 er overskredet, idet ATP først forstår på klagers henvendelse den 31. maj

2024, at hun ville klage til Ankenævnet. Før da var det ATP’s opfattelse, at klager selv, tilba-

ge omkring årsskiftet 2023/2024, allerede på det tidspunkt var opmærksom på klagefristen i

ATP’s afgørelse fra 19. december 2023, og at Ankenævnet var/er klageinstans.

 

Det er ATP’s opfattelse, at klager tilbage i december 2023 faktisk forstod, at ATP’s udbeta-

lingsbrev var en afgørelse, og først den 31. maj 2024 har klaget til Ankenævnet.

 

ATP indstiller derfor til Ankenævnet at afgøre, at klagefristen på 4 uger jf. ATP-lovens § 28,

stk. 1, og som meddelt i ATP’s brev fra 19. december 2023, er overskredet.

 

Det begrundes med flere forhold:

ATP’s ”udbetalingsbrev” er på 1 side, og afgør kort og faktuelt, og med en meget overskuelig opstilling, hvad 1 måneds pension udgør før og efter skat, og at OP indgår i beregningen.

 

Nederst på siden er oplyst en klagevejledning, hvor ATP skriver ”Hvis du mener vores afgørelse er forkert….”.

 

Samlet betragtet er det ATP’s opfattelse, at ”udbetalingsbrevet” fremstår som en afgørelse. ATP kan videre konstatere, at Ankenævnet gennem årene har behandlet adskillige klager fra medlemmer, som fint har forstået at klage på baggrund af ”udbetalingsbrevet”.

 

I telefonnotat fra 29. december 2023 har en kunderådgiver i et telefonresumé, i næstsidste punktum dokumenteret, at: ”Hun [klager] overvejer at sende klage for ikke at risikere at klagefrist overskrides”.

 

ATP Udbetaling’s chef har i et telefonresumé fra 2. januar 2024 skrevet: ”…har ringet pgl. [klager] op d. 2/1 og har meddelt at ATP fastholder sin afgørelse om udbetaling som løbende pension, og at vi ikke kan give dispensation og udbetale pensionen som et engangsbeløb”.

 

De to telefonresuméer bekræfter en opmærksomhed hos klager på klagefristen, og at det var en afgørelse, som oplyst i ATP’s ”udbetalingsbrev” fra 19. december 2023.

 

Det fremgår videre af telefonresuméet fra 2. januar 2024, at det blev aftalt, at der skulle sendes en indbetalingsoversigt og en uddybning af, hvorfor pensionen udbetales som en løbende pension.

 

ATP’s brev fra 4. januar 2024 følger op på samtalen fra 2. januar 2024. ATP oplyser, at vi i forlængelse af samtalen den 2. januar 2024 giver uddybende svar på tre spørgsmål, herunder hvorfor pensionen udbetales som en månedlig pension, og ikke som et engangsbeløb. Med henvisning til de to telefonresuméer, hvor klagers opmærksomhed på klagefristen er omtalt, vurderede ATP dengang, at klager havde fået sin afgørelse den 19. december 2023, og den 4. januar 2024 fortsat havde ca. 2 uger før klagefristen udløb. Der er ikke givet nogen (ny) klagevejledning i brevet fra 4. januar 2024, da det efter ATP’s opfattelse ikke er en afgørelse.

 

Samlet er det ATP’s opfattelse, at klager har været opmærksom på klagefristen i brevet fra 19. december 2023, og at klagers henvendelse og opfølgning den 31. maj 2024 kommer meget sent, i forhold til klagefristen på fire uger fra 19. december 2024. 

 

ATP fastholder sin afgørelse om, at pensionen skal udbetales som en månedlig livsvarig pension.

 

ATP har gennemgået sagen i tilfælde af, at Ankenævnet skulle beslutte af realitetsbehandle sagen.

 

Efter en fornyet gennemgang af sagen fastholder ATP sin afgørelse om, at klagers samlede ATP Livslang Pension på udbetalingstidspunktet udgjorde 3.321,46 kr. om året og dermed er 21 kr. over den grænse på 3.300 kr. i årlig pension, som er den beløbsgrænse som afgør, om pensionen udbetales som et engangsbeløb eller som løbende pension. Hjemmelsgrundlaget er bekendtgørelse nr. 1462 af 23. november 2023 om kapitaliseringsgrænse i 2024 i Arbejdsmarkedets Tillægspension - § 7, stk. 1, nr. 2.

 

 

 

Regler og begrundelse:

 

Om bidrag til Obligatorisk Pension

Klager har spurgt til hjemmelsgrundlaget for, at bidrag til Obligatorisk Pension (OP) bliver brugt til at forhøje hendes pensionsret i ATP Livslang Pension.

 

Det fremgår af ATP-lovens § 17 s, stk. 1, hvilke ydelser, der skal betales OP-bidrag af.

 

ATP kan konstatere, at ATP har modtaget bidrag for klager for årene 2020 (hvor OP kom til) og indtil 2023.

 

Ifølge § 17 s, stk. 3 anvendes OP-bidraget til at købe pension i ATP jf. § 8 c, som er den bestemmelse, der helt generelt købes pensionsret for i ATP siden 2008.

 

Ifølge § 17 s, stk. 4 forvaltes OP-bidrag sammen ATP’s øvrige formue.

 

Ifølge § 17 s, stk. 5 sker udbetaling jf. ATP-lovens almindelig regel om udbetaling af ATP Livslang Pension jf. § 9, stk. 1.

 

Om udbetaling som engangsbeløb eller løbende udbetaling

Det fremgår af ATP-lovens § 9, stk. 1, at ATP Livslang Pension som udgangspunkt er en livsvarig månedlig pension. Ifølge § 9, stk. 1, 3. punktum kan bestyrelsen for ATP dog bestemme, at mindre pensioner skal udbetales som et engangsbeløb (en kapitalisering af den løbende pension).

 

Ifølge lov om social pension § 1 a, stk. 1, nr. 5 er folkepensionsalderen 67 år for personer født fra den 1. juli 1955 til 31. december 1962. Klager er født i 1956, og når derfor sin folkepensionsalder som 67-årig i december 2023.

 

Ifølge ATP-lovens § 9, stk. 1 får klager ret til pension pr. den 1. i måneden efter sin folkepensionsalder.

 

I bekendtgørelse nr. 1401 af 13. december 2019 om beregning og udbetaling af ATP Livslang Pension er det i § 1, stk. 3 bestemt, at det er størrelsen på tidspunktet for pensionering, som er afgørende for, om det bliver en månedlig pension eller et engangsbeløb.

 

I bekendtgørelse nr. 1462 af 22. november 2023 om blandt andet kapitaliseringsgrænse for 2024, er det i § 7, stk. 1, nr. 2 bestemt, at pensioner på over 3.300 kr. i 2024 udbetales som livsvarig månedlig pension.

 

Indberetning af nye bidrag til ATP

Det er ”indbetalerens” ansvar at opgøre og indbetale bidrag til ATP. Det gælder arbejdsgivere, staten, Udbetaling Danmark, kommuner, a-kasser og selvstændigt erhvervsdrivende (som frivilligt indbetaler bidrag til ATP).

 

Bidrag til ”ATP Livslang Pension” omfatter:

-           ”almindelige” ATP-bidrag fra almindelig lønmodtagerbeskæftigelse og en række overførselsindkomster,

-           Bidrag til Den Supplerende Arbejdsmarkedspension for førtidspensionister,

-           OP-bidrag.

Disse mange kilder til nye bidrag modtager ATP på flere forskellige tidspunkter, ligesom indberetning af bidrag ofte sker for sent.

 

For at kunne følge ATP-lovens § 9, stk. 1, om forudbetaling af pension før den 1. i måneden efter medlemmet har nået folkepensionsalderen, og have udbetalingsgrundlaget parat til ATP’s ca. 1,1 mio. modtagere af pension fra ATP og ca. 7.000 nye pensionister hver måned, er ATP nødt til at foretage en udbetalingskørsel ca. den 18.-22. hver måned afhængig af, hvornår sidste bankdag i måneden ligger.

 

Ved afgørelsen af, om udbetaling skal ske som engangsbeløb eller løbende udbetaling til nye modtagere af pension, opgør ATP pensionsretten pr. den 1. i måneden efter opnået folkepensionsalder. Det er ATP’s praksis at medregne bidrag indtil den 18.-22.  i måneden, hvor medlemmets folkepensionsalder nås.

 

Hvis der udbetales løbende pension, og der indberettes nye bidrag efter ATP’s ”udbetalingskørsel”, indregnes disse i fremtidig løbende pensionsudbetaling. Hvis det er et engangsbeløb, der har været udbetalt, vil nye bidrag blive udbetalt til medlemmet som nye ”småengangsbeløb” for hver måned ATP måtte modtage nye bidrag.

 

Nye bidrag og beregning af pensionen:

Da ATP den 23. november 2023 orienterer klager om engangsudbetaling, er den årlige pensionsret på 3.192,62 kr. ud fra bidrag opgjort pr. 1. november 2023. ATP’s orienteringsbrev er ikke en afgørelse, da ATP først kan opgøre den endelige pensionsret på udbetalingstidspunktet.

 

Det fremgår af ”orienteringsbrevet” på side 3 under overskriften ”Sådan har vi beregnet din ATP Livslang Pension”, at:

 

”Obligatorisk Pension bliver udbetalt som en del af din ATP Livslang Pension.

 

Din ATP Livslang Pension er beregnet pr. den 1. i denne måned ud fra de indbetalinger, vi har modtaget.

 

Pensionen kan ændre sig som følge af fortsat indbetaling til ATP Livslang Pension

Det er pensionens størrelse, der er afgørende for, om din ATP Livslang Pension bliver udbetalt som en månedlig pension eller som et engangsbeløb.”

 

ATP mener derfor, at vi i ”orienteringsbrevet” til klager klart har taget et forbehold om, at udbetalingsmåden på udbetalingstidspunktet kan ændre sig. Da det kun er 0-5 personer om måneden (en brøkdel af en promille af nye pensionister hver måned), som er berørt af et skift fra engangsudbetaling til månedlig pension, fremgår dette forbehold først på side 3 i ”orienteringsbrevet”.

 

I nærværende sag har ATP trukket udsendelsen af orienteringsbrevet til ca. en måned før pensionering, og ikke de sædvanlige ca. tre måneder før pensionering, fordi ATP skulle medregne en eventuel bonusforhøjelse af pensionen, som ATP’s bestyrelse medio november 2023 måtte beslutte at forhøje pensionerne med pr. 1. januar 2024. ATP har denne praksis ved årsskiftet for at minimere antallet af situationer, hvor udbetalingsmåden ændrer sig fra engangsbeløb til løbende udbetaling. Men helt undgå, at nye bidrag ændrer udbetalingsmåden for enkeltpersoner, det kan ATP ikke.  

 

ATP har vurderet, at det vil skabe en forventning hos medlemmet om for høj en pension, eller blive opfattet vildledende, hvis vi i ”orienteringsbrevet” oplyser en prognose-baseret pensionsret. Hvis det herefter viser sig, at bidragene ikke bliver indbetalt til ATP, vil ATP have oplyst/lovet en for høj pension (eller engangsbeløb). Det mener ATP vil give en dårligere oplevelse for medlemmet, og en dårligere sag for ATP.

 

Om forhøjelse med bonus

 

Nedenfor har ATP’s aktuarer lavet en opstilling, som forklarer, hvordan pensionsretten, som oplyses i ”orienteringsbrevet” den 23. november 2023 ændres som følge af ny bidrag, og med forhøjelse med ”Generel bonus” og ”Særbonus”, som medregnes i pensionsretten, som fremgår af ”udbetalingsbrevet” den 19. december 2023.

 

 

Pensionsret pr. 01-11-2023 (baseret på bidrag til og med oktober)	3192,62 kr.
Pensionsret fra Generel Bonus pr. ultimo december	96,74 kr.
Pensionsret fra Særbonus pr. ultimo december	6,07 kr.
Pensionsret fra OP-bidrag ·         For november er bidrag modtager 26-10-2023, og ·         For december er bidrag modtager 24-10-2023	26,03 kr.
Pensionsret pr. 01-01-2024	3321,46 kr.

 

Det har således betydning, både hvornår bidrag er modtaget, men også på hvilken dato pensionsretten er opgjort. Det er ATP’s praksis, at vi anvender den seneste afsluttede måned ved dannelse af ”orienteringsbrevet”, altså i dette tilfælde ultimo oktober tal, hvormed bidrag for efterfølgende måneder ikke indgår.

 

ATP-bestyrelsens beslutning om bonus for det kommende år offentliggøres først i december og indsættes derefter i ATP’s it-systemer, og indgår i ”udbetalingsbrevet” fra 19. december 2023.

 

Pensions- og hensættelsesgrundlag, og bonusregulativ

ATP skal jf. ATP-lovens § 18 anmelde et ”pensions-og hensættelsesgrundlag” til Finanstilsynet. I Bilag A i ATP’s pensions- og hensættelsesgrundlag, fremgår ATP’s ”Bonusregulativ” med regler for fordeling af bonus. Af § 1 i Bonusregulativet fremgår, at bonus tilskrives ved regnskabsårets afslutning. Se link:

atps-pensions-og-hensaettelsesgrundlag

 

Af Bonusregulativet fremgår, at særbonus fordeles ligeligt mellem de personer, der har indbetalt til risikodækninger (ydelser ved dødsfald til ægtefæller, samlevere og børn) vedr. foregående regnskabsår jf. lovens § 16. Særbonus beregnes ved at opgøre et estimeret risikoresultat (forventet udbetalinger for regnskabsåret mod betalte risikopræmier i foregående regnskabsår) og omdannes så til pensionsret for den enkelte ved at bruge den gældende pensionstarif (6,38). Dvs. Særbonus pr. person (efter andel til bonuspotentiale) = 119*0,8. Pensionsret fra særbonus = 119*0,8*1/100*6,38 = 6,07 kr.

 

Ligeledes fremgår, at generel bonus tilskrives som en procentvis forhøjelse (fastsat af bestyrelsen) af de optjente pensionsrettigheder. Ultimo 2023 var det en 3 pct. forhøjelse dvs. (3192,62+26,03+6,07)*3% = 96,74 kr.

 

Forskellen på 3.324 kr., som er oplyst som pensionsret i ATP’s brev fra 4. januar 2024 og de 3.321,46 kr. i nærværende beregning skyldes afrundingsregler. Ved oplysningen om 3.324 kr. tog ATP udgangspunkt i den månedlige, afrundede, faktisk udbetalte pension på 277 kr. ganget med 12 måneder. Det fremgår af ATP-lovens § 9, stk. 2, at ved udbetaling afrundes til nærmest med 12 delelige kronebeløb.

 

ATP fastholder, at klagers pension skal udbetales som en livsvarig månedlig pension, fordi klagers årlige pensionsret på 3.321,46 kr. oversteg 3.300 kr. pr. 1. januar 2024, hvor hun fik ret til pension fra ATP.

 

Endelig skal nævnes, at værdien af den livsvarige månedlige pension principielt er den samme som engangsbeløbet, hvis medlemmet lever så længe som gennemsnittet, og at udgangspunktet er udbetaling som livsvarig, månedlig pension jf. ATP-lovens § 9, stk. 1.

 

...”

 

Høringssvar fra klager

Ved elektronisk henvendelse til Ankenævnet for ATP den 17. juli 2024 oplyste klager, at hun den 13. juni 2024 havde modtaget partshøring i sagen. Klager oplyste endvidere, at hun netop var blevet opereret i sin ene hånd og derfor ikke kunne nå at indgive et skriftligt svar inden høringsfristens udløb. Vedhæftet henvendelsen var klagers sygehusjournal vedrørende operationen.

 

Ligeledes den 17. juli 2024 kontaktede klager Ankenævnet for ATP m.m. telefonisk. Den 18. juli 2024 kontaktede en sekretær fra Ankenævnet fra ATP m.m. klager telefonisk i anledning af klagers henvendelse af 17. juli 2024.

 

Af ATP’s telefonnotat fremgår bl.a. følgende:

 

”

Klager oplyste indledningsvist, at hun havde indsendt lægelige oplysninger via mail. Undertegnede bekræftede, at disse oplysninger var modtaget.

 

Klagen gentog i vidt omfang de tidligere fremsatte argumenter, dels i forhold til, hvorvidt klager har fremsendt en klage rettidigt og dels i forhold til, hvorvidt ATP’s afgørelse er korrekt.

 

Klager gentog således, at hun hele tiden har villet klage og at hun udtrykkeligt bad ATP’s sagsbehandlere om at notere dette, hvilket øjensynligt ikke er sket.

 

Klager gentog endvidere, at hun ikke kan forstå, at ATP må lægge beløbene sammen alene af administrative grunde – ressourcehensyn – og at hun har anmodet ATP om at fremsende retsgrundlaget herfor, men at hun fortsat mangler svar herpå.

 

Undertegnede vejledte klager om, hvad Ankenævnet konkret kan tage stilling til – nemlig dels hvorvidt klagefristen er overholdt og dels hvorvidt ATP’s afgørelse er korrekt eller ej. Undertegnede oplyste endvidere på klagers forespørgsel, at Ankenævnets afgørelser er endelige, og at hun må søge vejledning ved domstolene, såfremt hun ønsker at gå den vej.

 

Klager stillede sig tilfreds hermed og ville afvente Ankenævnets afgørelse i sagen.”

 

I forbindelse med Ankenævnets behandling af sagen kontaktede en sekretær fra Ankenævnet for ATP m.m. på ny klager telefonisk den 4. september 2024. Af ATP’s telefonnotat fremgår bl.a. følgende:

 

”

Undertegnede kontaktede igen klager telefonisk på foranledning af nævnet for at sikre mig, at klager ikke havde yderligere bemærkninger/indsigelser til den klage, hun telefonisk indgav den 31. maj 2024.

 

Klager oplyste indledningsvis, at hun ikke havde yderligere ift. de to ting, som Nævnet kan tage stilling til – nemlig om klagen over ATP’s afgørelse er indgivet rettidigt og om ATP’s afgørelse om at udbetale pengene som en månedlig udbetaling er korrekt.

 

Klager gentog herefter igen, at det fortsat var hendes opfattelse, at hun – selvom hun ikke havde opfattet ATP’s brev om månedlig udbetaling som en afgørelse, så havde hun klaget ”for en sikkerheds skyld”, hvilket hun oplyste, at hun havde bedt ATP’s sagsbehandlere om at notere under de samtaler, hun havde haft med ATP omkring juletid 2023.

 

Klager oplyste herudover, at hun fortsat får udbetalt sin ATP som en månedlig udbetaling, selvom hun har klaget over dette og at hun i øvrigt fortsat ikke har fået retsreglerne, der beskriver, at ATP’s bestyrelse kan beslutte at lægge beløbene for hhv. ATP og OP sammen af ressourcemæssige hensyn.

 

Klager fastholdt endelig, at hun ikke kan forstå, hvorfor ATP og OP skal lægges sammen.

 

…”

 

Ankenævnets begrundelse

 

1. Vedrørende klagefristen

Ankenævnet tiltræder, at ATP’s brev af 19. december 2023 er en afgørelse om pension, og at klager har måttet forstå brevet som en afgørelse om pension. Klage har således skullet indgives ”inden for en frist på 4 uger fra den dag, hvor afgørelsen er meddelt”.

 

Brevet er sendt som fysisk post. Klager har oplyst, at hun modtog brevet den 27. december 2023, og at brevet var anledningen til klagers telefoniske henvendelse til ATP den 28. december 2023. Afgørelsen anses derfor for meddelt klager den 27. december 2023.

 

Det lægges til grund, at klager under telefonsamtaler med ATP den 28. december 2023 og den 29. december 2023 ytrede utilfredshed med at have fået en løbende ydelse og ikke et engangsbeløb som tidligere bebudet af ATP. I ATP’s notat om ATP’s telefoniske kontakt til klager den 2. januar 2024 er det udtrykkeligt angivet, at klager ”var fortsat meget utilfreds med dette”. Klagers telefoniske tilkendegivelser af en sådan utilfredshed må efter Ankenævnets opfattelse som udgangspunkt anses som en klage over den trufne afgørelse. ATP tilkendegav imidlertid i brev af 4. januar 2024, at ATP havde forstået, at klager ønskede en uddybning af en række forhold, som der derfor er nærmere redegjort for i brevet. Dette brev kan ikke anses for en afgørelse og har derfor ikke udløst en ny klagefrist. Det ville imidlertid have været i god overensstemmelse med god forvaltningsskik, om der i brevet havde været en erindring om klagefristen på 4 uger, hvis der efter den uddybende forklaring fortsat var utilfredshed med afgørelsen. ATP har da også i sin udtalelse af 3. juli 2024, efter klagers indgivelse af klage til Ankenævnet den 31. maj 2024, med en detaljeret redegørelse og begrundelse fastholdt afgørelsen om, at udbetaling skal ske løbende.

 

På denne baggrund tager Ankenævnet klagen under realitetsbehandling.

 

2. Sagens realitet

Det er ifølge klager forkert, at ATP har indregnet bidrag til Obligatorisk Pension (OP) i den samlede pensionsret.

 

Hertil bemærker Ankenævnet:

 

Arbejdsmarkedets Tillægspension er en tillægspensionsordning for lønmodtagere m.fl. Der er i lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension, lovbekendtgørelse nr. 110 af 10. oktober 2014 med senere ændringer, kapitel II og III, fastsat nærmere regler om indbetaling af bidrag til ATP og erhvervelse af ret til pension fra ATP. Hovedbidragskilden er løn.

 

Bestemmelserne om den såkaldte obligatoriske pensionsordning (OP) blev indsat i ATP-loven ved lov nr. 1557 af 27. december 2019 og trådte i kraft den 1. januar 2020. Herefter indbetales der til ATP pensionsbidrag til denne ordning for modtagere af arbejdsløshedsdagpenge, feriedagpenge, barselsdagpenge og en række andre ydelser, jf. lovens § 17 s, stk. 1. Disse bidrag anvendes til erhvervelse af ret til pension efter den generelle regel herom i lovens § 8 c, jf. § 17 s, stk. 3, og administreres og forvaltes af ATP sammen med ATP’s øvrige formue. Pension efter denne ordning med tillæg af bonuspension udbetales efter de generelle regler herom i §§ 9, 9a og 10, når medlemmet når folkepensionsalderen, jf. § 17s, stk. 5. OP er således tilknyttet og integreret i ATP Livslang Pension, som det siges i forarbejderne til ændringsloven, Lovforslag 56, FT 2019-20, afsnit 2.1.1.2.

 

Med disse bemærkninger tiltræder Ankenævnet, at OP-pensionsbidrag indbetalt for klager har skullet indgå ved opgørelsen af klagers optjente ret til ATP Livslang Pension.

 

På denne baggrund tiltræder Ankenævnet endvidere af de grunde, som er anført af ATP, at klager skal have sin pension udbetalt månedsvis.

 

ATP’s oplysning i brev af 23. november 2023 om udbetaling som et engangsbeløb kan ikke føre til et andet resultat. Oplysningen var udtrykkeligt baseret på, hvad der allerede var indbetalt af bidrag, og der var taget forbehold for ændring som følge af indbetaling af yderligere bidrag. Ændringen fra engangsbeløb til løbende ydelse skyldes netop mellemkommende yderligere bidragsbetaling.

 

Ankenævnet stadfæster herefter den påklagede afgørelse.